各位代表：

受區(qū)政府委托，向大會報告白云區(qū)2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況與2022年全區(qū)和區(qū)本級財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況

（一）2021年財政預算執(zhí)行情況

2021年以來，面對風險挑戰(zhàn)不斷加劇的復雜局面，在區(qū)委的堅強領導及區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆歷次全會精神，中央經(jīng)濟工作會議精神及習近平總書記建黨100周年講話精神，認真落實中央、省委、市委各項決策部署和區(qū)委九屆十次、十一次、十二次全會、區(qū)第十次黨代會安排的工作任務，攻堅克難、銳意進取，從收支源頭做起，抓早、抓緊、抓實，全年做到了財政收支平衡、“三?！敝С霰Ｕ嫌辛Α鶆诊L險有效防范，全區(qū)經(jīng)濟社會保持和諧穩(wěn)定發(fā)展。

1.全區(qū)及區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況

全區(qū)一般公共預算收入完成116341萬元，為預算的101.2%，同比下降21.2%。加上級轉移支付補助126158萬元、一般債券5281萬元、上年結余21萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金45545萬元、調(diào)入資金13000萬元，減上解上級支出21539萬元，實際可支配財力284807萬元。一般公共預算支出完成246254萬元，剔除上級專項補助6254萬元，實際支出240000萬元，為預算的100%，同比下降10.55%。安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28606萬元，上級專項結余9947萬元（將全部結轉下年使用），凈結余為0，全年做到了財政收支平衡。其中：

——區(qū)本級一般公共預算收支執(zhí)行情況（見附表1）

區(qū)本級一般公共預算收入完成97341萬元，為預算的101.4%，同比下降24.8%。加上級轉移支付補助126158萬元、一般債券5281萬元、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）上解5028萬元、上年結余21萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44827萬元、調(diào)入資金13000萬元，減上解上級支出21539萬元、下達鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級補助1043萬元，實際可支配財力269074萬元。一般公共預算支出230711萬元，剔除上級專項補助6254萬元，加區(qū)對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）專項補助1043萬元，實際支出225500萬元，為預算的100%，同比下降11%。安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28416萬元，上級專項結余9947萬元，凈結余為0，全年做到了財政收支平衡。

——鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共預算收支執(zhí)行情況

鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）一般公共預算收入完成19000萬元，為預算的100%，同比增長4.2%。加區(qū)下鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）補助1043萬元、調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金718萬元，減上解支出5028萬元，實際可支配財力15733萬元。一般公共預算支出完成15543萬元，剔除區(qū)下專項補助1043萬元，實際支出14500萬元，為預算的100%，同比下降2.7%，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金190萬元，凈結余為0，全年做到了財政收支平衡。

2.全區(qū)及區(qū)本級政府性基金預算執(zhí)行情況（見附表2）

全區(qū)（即區(qū)本級，下同）政府性基金預算收入完成598467萬元，為預算的100.4%，同比增長11.6%。加上級轉移支付補助115184萬元、專項債券34737萬元、上年結余33109萬元，減調(diào)出資金13000萬元、上解支出1180萬元，實際可支配財力767317萬元。政府性基金預算支出完成762103萬元，剔除上級專項補助118984萬元，實際支出643119萬元，為預算的100%，同比增長15.6%，結余5214萬元，全年做到了財政收支平衡，略有結余。

3.全區(qū)及區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況（見附表3）

全區(qū)（即區(qū)本級，下同）國有資本經(jīng)營預算收入完成7935萬元，為預算的121.8%，同比增長21.9%。加上級轉移支付補助881萬元，實際可支配財力8816萬元。國有資本經(jīng)營預算支出完成6553萬元，剔除上級專項補助37萬元，實際支出6516萬元，為預算的100%，同比增長0.1%，結余2263萬元。全年做到了財政收支平衡，略有結余。

4.全區(qū)及區(qū)本級社會保險基金預算執(zhí)行情況（見附表4）

全區(qū)（即區(qū)本級，下同）社會保險基金預算收入完成3196萬元，為預算的107.7%，同比增長30.6%。加上年結余7777萬元，實際可支配財力10973萬元。社會保險基金預算支出完成2102萬元，為預算的95.5%，同比增長2.7%。結余8871萬元，全年做到了財政收支平衡，略有結余。

（二）2021年主要財政工作完成情況

1.聚焦收入目標，攻堅克難，財政運行平穩(wěn)有序

面對多重不利因素疊加影響，全區(qū)財稅部門以目標為導向，直面困境，細化措施，上下聯(lián)動，合力攻堅，以“釘釘子”精神千方百計應收盡收，堅決守住了財政收支平衡的底線。一是全力綜合治稅。加強與稅務、土儲、房征、自然資源等部門的溝通，合力抓好主體稅種、主要稅源和相關費用的征管服務同時，加強零散稅源的摸底和征收，做到“既抱西瓜、又撿芝麻”；加大清欠力度，督促、協(xié)調(diào)中天等12戶納稅主體組織資金履行納稅和土地繳款義務；啟動新一輪土地增值稅清算工作，對區(qū)內(nèi)12個房地產(chǎn)項目進行稅收清算，全年完成稅收清算0.05億元。二是狠抓財源建設。在全區(qū)財力、資金異常緊張的情況下，統(tǒng)籌財政資金兌現(xiàn)優(yōu)惠政策，培育市場主體，抓好財源建設。全年撥付企業(yè)發(fā)展專項資金、微企扶持資金共計0.6億元，用于兌現(xiàn)40余戶企業(yè)優(yōu)惠政策及企業(yè)扶持，助推海盈集團等新興企業(yè)加快發(fā)展；充分利用省、市政策性信用貸款風險補償資金池、中小微企業(yè)轉貸應急資金池政策實施的良好契機，搭建銀政企合作平臺，向金融機構推介重點企業(yè)1146戶，幫助融資32.6億元，全力解決中小企業(yè)融資難題，助推企業(yè)早建成、早投產(chǎn)。三是大力爭資爭項。圍繞國家政策投資方向和省、市戰(zhàn)略部署，結合我區(qū)發(fā)展實際，積極向上級財政部門匯報，爭取對我區(qū)的支持，全年共爭取土地收益金清算、土地成本等上級資金11.32億元，有效保障了財政的平穩(wěn)運行；搶抓一般債券、專項債券發(fā)行機會，全年共計發(fā)行專項債券項目5個，發(fā)行資金3.5億元，有效緩解了收入不足的矛盾；積極幫助區(qū)內(nèi)國有企業(yè)融籌資金74.4億元，推進民生項目建設。

2.聚焦支出目標，全力以赴，重點支出充分保障

突出財政為民原則，按月排定資金使用計劃，統(tǒng)籌資金全力保障區(qū)內(nèi)重點支出。一是堅持“三?！眱?yōu)先。堅持“預算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、國家標準優(yōu)先、民生保障優(yōu)先”的原則，全力保障“三保”剛性支出。全年共撥付人員經(jīng)費13.4億元，確保全區(qū)行政事業(yè)單位干部職工、雙軌制教師、臨聘人員工資、津補貼等人員經(jīng)費的準時、足額發(fā)放；撥付運轉經(jīng)費2.7億元，對水、電、氣、訊等機構運轉經(jīng)費應保盡保，確保機構正常運轉。二是切實改善民生。全面落實各類民生政策，筑牢民生底線。全年撥付民生資金17.5億元，有力保障了城鄉(xiāng)低收入群體、特困人員、優(yōu)撫對象等群體的基本生活，持續(xù)推動教育、社保等公共服務體系建設。其中：統(tǒng)籌安排教育支出7.8億元，全力保障教育達到“兩個確?！?；統(tǒng)籌安排社保支出2億元，城鄉(xiāng)居民社會保險、困難群眾救助、優(yōu)撫安置等經(jīng)費實現(xiàn)應保盡保；統(tǒng)籌安排農(nóng)業(yè)支出1.8億元，鞏固脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)投入逐年增長的總體要求。三是統(tǒng)籌項目實施。圍繞黨委政府工作重心，強力推進項目建設。撥付重點項目資金2.7億元，支持全區(qū)人居環(huán)境改造、鄉(xiāng)村振興等民心工程。其中：撥付“三改”資金1.2億元，支持棚戶區(qū)、老舊小區(qū)、背街小巷改造，不斷改善居住質量、打造城區(qū)宜居環(huán)境；撥付生態(tài)資金1.5億元，用于支持黑臭水體整治、老舊小區(qū)雨污管網(wǎng)改造等工程，著力提升城市品質，撥付“三感”資金0.07億元，全力打造環(huán)境優(yōu)美、人民滿意的宜居社區(qū)，提升群眾安全感、幸福感、獲得感。

3.聚焦風險化解，穩(wěn)慎應對，財經(jīng)底線得以兜實

牢固樹立底線思維和風險防范意識，全力化解財政風險和債務風險。一是堅持疏堵有序。對政府性債務實行全口徑管理，建立財政部門牽頭，銀行等金融機構與債務主體聯(lián)合互動的債務化解機制，逐筆制定化解計劃，明確資金來源與方式，在確保全區(qū)“三?！钡那闆r下，將部分到期債務納入財政預算，保障還款來源；同時，堅持財政承受能力論證和項目收益原則，堅決抑制不成熟的項目上馬建設，將債務控制在合理的規(guī)模。二是堅持調(diào)度有效。加強政府性債務化解工作調(diào)度，嚴格落實區(qū)委季調(diào)度、區(qū)政府主要領導月調(diào)度、分管領導半月調(diào)度、債務專班辦公室周調(diào)度的機制，保證還款有來源、舉債有規(guī)劃。全年共召開各類調(diào)度會96次，其中：區(qū)委召開調(diào)度會5次，區(qū)政府召開調(diào)度會12次，區(qū)分管領導調(diào)度33次，區(qū)債務辦調(diào)度46次。三是堅持統(tǒng)籌有力。面對全區(qū)財力大幅下降和融資環(huán)境不利的局面，多措并舉，統(tǒng)籌財政預算資金、土地出讓金、公司經(jīng)營收入、盤活存量資產(chǎn)等方式化解債務，堅決守住了不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。

4.聚焦改革創(chuàng)新，砥礪奮進，財政管理更為科學

按現(xiàn)代財政管理的要求，不斷完善財政管理機制和體制，實現(xiàn)財政管理科學性、規(guī)范性。一是深化預算績效管理。在摸索和試點的基礎上，全力深化預算績效管理。今年5月聘請了第三方中介機構對2020年預算執(zhí)行完成的10個部門整體及10個重點項目進行了重點績效再評價。同時，對2022年1200余個預算項目全面開展了事前績效評估，并將評估結果作為項目入庫與資金安排的重要依據(jù)，績效管理水平得到了進一步提高。二是深化國企改革。全力推進國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)制度、人事制度、財務制度、薪酬制度等4個制度改革，推進國有企業(yè)市場化轉型。制定、完善了《白云區(qū)國有企業(yè)改革三年行動2021年工作實施方案》、《區(qū)屬國有企業(yè)負責人薪酬管理制度》、《外部董事、監(jiān)事管理制度》等7個制度文件；建立了內(nèi)部決策、外部監(jiān)管機制，按照“董事會成員5—7名，監(jiān)事會成員5名，經(jīng)理層成員4—5名”標準完善了各公司法人治理結構，并向6家區(qū)屬國有企業(yè)委派外部董事6名、外派監(jiān)事6名；同時，開展第三方中介機構對區(qū)屬國有企業(yè)的財務決算審計（復核）工作，共發(fā)現(xiàn)問題140余個，整改完成率達90%。三是優(yōu)化政府采購管理。將“工程竣工財政決算審計服務”、“土地一級開發(fā)成本核算服務”上線“貴陽市政府采購協(xié)議供貨平臺”，我區(qū)成為貴陽市首個上線該采購品目的區(qū)縣，全年完成土地一級開發(fā)成本核算項目3個。全年通過政府采購協(xié)議供貨電子平臺審核采購預算金額0.15億元，實際采購金額為0.11億元，節(jié)約資金0.04億元，資金節(jié)約率26.7%。四是創(chuàng)新開展資金監(jiān)管。綜合運用外部專業(yè)監(jiān)督和內(nèi)部素質提升兩種手段，強化監(jiān)督。運用直達資金系統(tǒng)、人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)等信息系統(tǒng)開展財政資金使用監(jiān)督，對區(qū)教育局、區(qū)衛(wèi)健局、區(qū)住建局等部門進行實地檢查，對檢查出來的問題下達了整改通知并督促整改。同時，加強內(nèi)部素質提升工程，結合中央、省、市、區(qū)巡視巡查發(fā)現(xiàn)的突出問題，在全區(qū)舉辦了財務管理能力素質培訓，培訓人員300余人次，提升各部門財務專業(yè)水平，保障資金安全。

（三）2021年預算執(zhí)行需要重點說明的情況

1.收入完成及減稅降費情況。2021年，一般公共預算收入完成11.63億元，全年共計減免退稅費達13.5億元（影響區(qū)本級收入4.8億元）。減稅降費政策的實施對全區(qū)財政收入造成了較大程度的影響，但對減輕小微企業(yè)稅負、有效降低市場主體稅費負擔、推動企業(yè)復工復產(chǎn)起到了積極作用，讓改革紅利充分釋放并直達市場主體，進一步促進我區(qū)經(jīng)濟社會健康發(fā)展。

2.政府債務情況。2021年初，政府債務余額為56.85億元，其中一般債務2.55億元、專項債務54.3億元。2021年全區(qū)地方政府債務增加了4億元（2021年發(fā)行的新增專項債券3.47億元， 一般債券0.53億元），地方政府債務余額為60.85億元，其中一般債務3.08億元、專項債務57.77億元。2021年白云區(qū)（不含高新區(qū)）政府債務限額70.53億元，其中一般債務4.31億元，專項債務66.22億元。我區(qū)2021年到期債務本息已通過多種渠道納入計劃并按期償還，牢牢守住了不發(fā)生債務風險的底線。

3.審計整改落實情況。針對審計對白云區(qū)2020年度區(qū)級預算執(zhí)行和決算草案編制及區(qū)財政局部門預算執(zhí)行情況審計中提出的16個方面問題，區(qū)政府高度重視，扎實開展了整改工作，經(jīng)多次認真研究和調(diào)度，已全部整改到位并將長期堅持。今后，我區(qū)將嚴格按照審計的意見，完善相關制度，嚴格預算約束，加強資金的使用監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益。

4.上級轉移支付資金情況。2021年，全區(qū)共獲得上級轉移支付補助24.1億元(一般公共預算獲得上級轉移支付補助資金12.6億元，政府性基金預算獲得上級轉移支付補助資金11.5億元)。已按項目進度撥付，主要用于保障“六穩(wěn)”、“六?！钡裙ぷ?。

5.預備費情況。按照《預算法》規(guī)定，2021年區(qū)本級預備費按一般公共預算支出的2%安排0.53億元，在調(diào)整預算時，全部用于“三保”等重要支出。

6.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結余4.6億元（區(qū)本級4.5億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級0.1億元），按照《預算法》規(guī)定，為彌補一般預算財力的不足，2021年初預算調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.55億元（區(qū)本級2.5億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級0.05億元）。在調(diào)整預算時，為足額保障“三保”需求，確保年度財政收支平衡，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.55億元（區(qū)本級4.48億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級0.07億元），較年初增加2億元（區(qū)本級增加1.98億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級增加0.02億元）。年度終了后，根據(jù)收入完成情況，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.86億元（區(qū)本級2.84億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級0.02億元），預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結余為2.9億元（區(qū)本級2.84億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級0.06億元）。

7.消化往來款情況。根據(jù)《省財政廳關于全面清理財政暫存暫付款項工作的通知》（黔財庫〔2018〕108號），我區(qū)制定了2021—2023年工作進度安排表，分年度逐步進行消化，2021年計劃清理暫付款2.19億元，全年共清欠借款2.26億元，為全年消化計劃的103.2%。

8.盤活存量資金情況。按照相關要求，對各部門結余結轉資金進行清理，共清理甄別盤活存量資金2.56億元，全部統(tǒng)籌用于“三?！?、債務防范化解等剛性支出。

二、2022年財政預算（草案）

2022年預算編制要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和黨的十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記“七一”重要講話和視察貴州重要講話精神，按照省委經(jīng)濟工作會、市第十一次黨代會、區(qū)委九屆十二次全會、區(qū)第十次黨代會部署要求，圍繞“四新”主攻“四化”，以高質量發(fā)展為主題，以“強省會”為主抓手，以新型工業(yè)化為主攻點，以數(shù)字經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟為主路徑，深化財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，切實做到有保有壓，推動防范化解地方政府隱性債務風險，全速推進“產(chǎn)業(yè)新城、品質白云”建設，推動我區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。

（一）預算編制原則

1.零基預算原則

打破基數(shù)概念和固化格局，結合財力狀況和實際需求，按照“資金跟著項目走”的思路，以項目謀預算、以項目看績效、以項目謀發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化財政資金投向，按“財稅優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與”的思想，引導部門立足全局系統(tǒng)謀劃年度目標任務、科學編制預算，對部門年度申報支出的內(nèi)容、標準、預期績效等進行全面審核。

2.厲行節(jié)約原則

牢固樹立過“緊日子”的思想，將政府過“緊日子”的要求落實落細，作為預算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴把預算支出關口，進一步壓減一般性支出，加強新增支出審核，堅決杜絕鋪張浪費行為，嚴禁建設形象工程、政績工程，推進節(jié)約型政府建設。

3.剛性支出和重點保障原則

落實黨中央、國務院和省、市、區(qū)決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結構，堅決削減低效無效支出，有效保障和改善民生。圍繞以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局的部署要求，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，大力實施“強省會”五年行動，支持推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展，將有限的資金用在刀刃上。

4.全口徑預算管理原則

按照全口徑預算的原則，編制一般公共預算收支、政府性基金預算收支、國有資本經(jīng)營預算收支、社保基金預算收支四本預算，并將當年財政支出和以前年度結余結轉資金統(tǒng)籌使用，同時嚴格按要求將政府債務分類納入一般公共預算和政府性基金預算管理。

5.講求實效原則

收入預算要實事求是、科學預測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與積極財政政策相銜接；支出預算堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策的可持續(xù)性。各預算部門要認真梳理區(qū)委九屆十次、十一次、十二次全會、區(qū)第十次黨代會對本部門安排部署的工作任務，圍繞目標任務編制預算；要樹立績效管理理念，對財政預算資金安排項目的執(zhí)行過程實施追蹤問效和績效考評，實現(xiàn)預算績效管理與預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有機結合，提高財政資金使用效益。

（二）2022年預算收支建議安排情況

1.全區(qū)及區(qū)本級一般公共預算收支安排

建議安排全區(qū)一般公共預算收入118700萬元，同比增長2%。預計可支配財力為251041萬元。安排一般公共預算支出250000萬元，同比增長4.2%，預算結余1041萬元。

——區(qū)本級一般公共預算收支安排情況（見附表5）

建議安排區(qū)本級一般公共預算收入100370萬元，同比增長3.1%。預計可支配財力為236926萬元。安排一般公共預算支出236000萬元，同比增長4.7%，預算結余926萬元。

——鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共預算收支安排情況

建議安排鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）一般公共預算收入18330萬元，同比下降3.5 %。預計可支配財力為14115萬元。安排一般公共預算支出14000萬元，同比下降3.4%，預算結余為115萬元。

2.全區(qū)及區(qū)本級政府性基金預算收支安排（見附表6）

建議安排全區(qū)（即區(qū)本級，下同）政府性基金預算收入400000萬元，同比下降33.2%。預計可支配財力445213萬元。安排政府性基金預算支出441000萬元，同比下降31.4%，預算結余4213萬元。

3.全區(qū)及區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收支安排（見附表7）

建議安排國有資本經(jīng)營預算收入8133萬元，同比增長2.5%。預計可支配財力10396萬元。安排國有資本經(jīng)營預算支出10396萬元，同比增長59.5%，預算結余為0。

4.全區(qū)及區(qū)本級社會保險基金預算收支安排（見附表8）

根據(jù)區(qū)社保中心預測，建議安排社會保險基金預算收入2840萬元，同比下降11.1%。預計可支配財力11711萬元。安排社會保險基金預算支出2100萬元，同比下降0.1%，預算結余9611萬元。

“四本預算”全部做到收支平衡。區(qū)、鄉(xiāng)兩級預算均做到收支平衡。

5.2022年需要重點說明的情況

（1）財政收入安排情況。2022年，安排一般公共預算收入118700萬元，其中：稅收收入99620萬元，占一般公共預算收入的83.4%，占比與上年基本持平；非稅收入19080萬元，占一般公共預算收入的16.6%，占比與上年基本持平。

（2）財政支出保障情況。結合我區(qū)國民經(jīng)濟發(fā)展計劃及財源情況，一方面牢固樹立過緊日子思想，繼續(xù)壓縮一般性支出，原則上所有部門一般性支出均須在上年基礎上壓減20%，公用經(jīng)費壓縮15%，財政在下達一下控制數(shù)時已統(tǒng)一對各部門經(jīng)費進行壓減，壓縮資金重點保障了工資福利、機構運轉等剛性支出。另一方面緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ饕?，統(tǒng)籌財力做好區(qū)委、區(qū)政府及上級黨委、政府決策落實的支出保障。一是兜牢兜實“三保”底線，安排“三保”資金164720萬元，占一般預算支出的69.8%，對全區(qū)人員工資、機構運轉及基本民生支出做到了應保盡保。二是緊盯民生工作不放松，持續(xù)提升人民生活品質。教育、農(nóng)業(yè)資金分別安排78160萬元、17655萬元，均比上年有所增長，教育達到了“兩個確保”。

（3）預備費安排情況。按照《預算法》規(guī)定，預備費按一般公共預算支出的2%安排，區(qū)本級預備費已按規(guī)定予以安排4720萬元。

（4）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額為29042萬元（區(qū)本級28416萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級626萬元），按照《預算法》規(guī)定，2022年從預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入預算資金5415萬元（區(qū)本級5000萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級415萬元），用于補充年度預算資金的不足。

（5）上級轉移支付資金情況。在編制預算時，我區(qū)已將上級下達的相對固定轉移支付補助資金85042萬元編入年初預算。

（6）政府債務情況。2022年我區(qū)政府債務到期本金為5.56億元，將全部通過申請發(fā)行再融資債券進行置換，預計到期利息及費用2.22億元，相關費用列入2022年財政年初預算足額安排。

（7）消化往來款情況。根據(jù)《省財政廳關于全面清理財政暫存暫付款項工作的通知》（黔財庫〔2018〕108號），我區(qū)制定了消化方案，分三年（2021—2023年）逐步進行消化。截至目前，全區(qū)暫付款余額為50340萬元，2022年計劃清理消化暫付款21882萬元。

（8）績效管理工作開展情況。2022年在以往年度開展績效工作基礎上，加強了事前績效評估工作，嚴格按照程序委托了專業(yè)的第三方中介機構在編制2022年預算時對全區(qū)部門申報的1200余個預算項目進行事前績效評估，對項目準備不充分、前期手續(xù)不完善、項目效益目標無法達到要求的40余個項目不予安排入庫，初步實現(xiàn)了預算和績效管理一體化。

三、下一步工作打算

根據(jù)區(qū)第十次黨代會提出的“12345”強省會奮戰(zhàn)路徑，圍繞“三條工作主線”目標任務，2022年全區(qū)財政將重點做好以下工作：

（一）緊盯財源建設，激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿?。一是依法依?guī)組織收入。密切關注經(jīng)濟運行態(tài)勢，深入挖掘增收潛力，防止跑、冒、滴、漏和零散稅收的流失，從稅收源頭著手，抓好重點稅源的跟蹤，繼續(xù)規(guī)范大型工業(yè)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)的納稅行為，加強欠稅的追繳征收，依法依規(guī)確保年初預計的正常收入、土增稅清算稅收、建安稅收等實現(xiàn)應收盡收、顆粒歸倉。同時，繼續(xù)規(guī)范非稅執(zhí)收，加大非稅執(zhí)收的監(jiān)督力度，堅決遏制各種亂收費行為；控制好一次性收入，進一步提高收入質量。二是堅決落實減稅降費政策。鞏固和拓展減稅降費成效，堅決把各項減稅降費政策落到實處，把減稅降費釋放的政策紅利轉化為優(yōu)化經(jīng)濟結構，促進企業(yè)發(fā)展的內(nèi)生動力。密切關注疫情防控、國內(nèi)國際形勢變化，強化財政收入運行跟蹤分析，充分考慮影響收入的各種增減收因素，努力確保財政收入平穩(wěn)運行。三是做大做強實體經(jīng)濟。圍繞“四化”“一錘一錘砸下去、一化一化抓落實”，用好用活財政支持“四化”的一攬子政策，發(fā)揮出財政資金的引導、集聚、放大效應。安排財政扶持資金4000萬元，繼續(xù)支持嘉盈、娃哈哈、吉利發(fā)動機等企業(yè)做優(yōu)做強、增產(chǎn)增效，支持嘉盈二期、聯(lián)東U谷等項目建成使用，力促項目“早開工、快建設、早竣工、快達產(chǎn)”，把經(jīng)濟發(fā)展的成果轉化為財政增收的動力。

（二）緊盯民生保障，提升公共服務能力。一是兜牢“三保”底線。壓實“三保”主體責任，強化財政收支管理，把兜住“三?！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A算盤子內(nèi)，確保工資資金足額發(fā)放、運轉資金及時撥付、基本民生資金全面保障。二是加快基本公共服務體系建設。圍繞“一圈兩場三改”建設目標，加大教育、社保、衛(wèi)生、科技、文化、體育等領域的財政資金投入，安排民生資金171592萬元，加快貴陽六中、區(qū)婦幼保健院及區(qū)疾控中心等民生項目建設，全力補齊公共服務短板，提升社區(qū)建設質量、服務水平和管理能力，不斷增強群眾獲得感、幸福感和安全感。三是抓實重點工作保障。安排農(nóng)業(yè)資金17655萬元，推進農(nóng)文商旅發(fā)及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命，推動蓬萊仙界、蘑力小鎮(zhèn)等資源優(yōu)勢得到有效發(fā)揮，大力改善農(nóng)村人居環(huán)境，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排城鄉(xiāng)社區(qū)事務資金11961萬元，推進城市更新改造與新型基礎設施建設，配合做好地鐵S2號線等軌道交通建設，全力構建城市交通路網(wǎng)。安排生態(tài)資金3702萬元，推進城鄉(xiāng)污水治理工程，持續(xù)鞏固麥架河流域綜合治理成效，持續(xù)優(yōu)化綠色文明的生態(tài)保障體系。

（三）緊盯改革創(chuàng)新，強化財政管理水平。一是加強預算管理工作。執(zhí)行中將根據(jù)資金及財力情況堅持“先有預算、后有支出”，堅決不發(fā)生無預算、超預算、超進度撥款，以及違規(guī)增列赤字等情況，嚴控支出，收入顆粒歸倉，確保財政平穩(wěn)運行。同時，縱深推進預算績效管理，確保到2022年底健全全過程預算績效管理鏈條，基本建成“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，形成全方位預算績效管理格局，實現(xiàn)預算和績效管理一體化，全面提升財政政策實施效果、資金使用效益和公共服務質量與效能。二是持續(xù)深化國有企業(yè)改革。深入實施《白云區(qū)國有企業(yè)改革2020—2022年三年行動實施方案》，重點推進國有企業(yè)產(chǎn)權制度、人事制度、財務制度、薪酬制度4個制度改革；試行外派董事、監(jiān)事管理制度，加強內(nèi)部、外部結合的制衡約束機制，形成規(guī)范、科學的公司治理體系；將優(yōu)質資產(chǎn)進一步注入?yún)^(qū)管國有企業(yè)，發(fā)揮國有企業(yè)在經(jīng)濟建設工作中的骨干和引領帶頭作用，確保圓滿完成既定目標任務。三是加強地方政府性債務管理。強化政府債務預算管理，壓減超過財政承受能力的政府舉債項目，穩(wěn)妥化解政府性債務，持續(xù)降低債務總量規(guī)模，一手抓收入，一手抓化債，兩手抓、兩手都要硬，堅決不發(fā)生脫離實際過度舉債、違法違規(guī)舉債或擔保、違規(guī)使用債務資金、惡意逃廢債務等行為，全力確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險。四是嚴肅財經(jīng)紀律。大力整飭財經(jīng)秩序，嚴格預算收支管理、嚴格規(guī)范國庫資金調(diào)度，并建立約談問責機制。重點加強對民生資金使用監(jiān)管，確保不發(fā)生截留挪用、套取騙取民生資金的行為，不斷提高依法行政、依法理財水平。

附表-白云區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年預算（最終稿）.xls

白云區(qū)本級2022年政府預算公開表.xls

白云區(qū)全轄2022年政府預算公開表.xls